Скачать

VK Company Limited (LSE, MOEX: VKCO, далее «VK» или «компания») публикует неаудированные результаты по стандартам МСФО и сегментные финансовые данные за третий квартал и девять месяцев 2022 года.

Главные итоги VK в третьем квартале 2022 года:

  • Выручка VK выросла на 21% год к году до 24 119 млн руб. Рост выручки был обусловлен ростом продаж онлайн рекламы на 29% год к году. Основными драйверами роста рекламного направления стали:
  • перформанс форматы, которые выросли на 71% год к году;
  • СМБ сегмент, рост которого составил 128% год к году;
  • видеореклама, объемы продаж которой увеличились на 16% год к году.
  • Cкорректированный показатель EBITDA компании вырос на 16% год к году до 9 807 млн руб. (EBITDA маржа: 30,6%) с улучшением рентабельности почти на 3 процентных пункта. Это произошло благодаря росту рентабельности в сегментах «Социальные сети и коммуникационные сервисы» и «Образование» — на 3 и 34 процентных пункта год к году соответственно.
     
  • Чистая прибыль VK составила 41 197 млн руб., против 2 354 млн руб. чистого убытка годом ранее.
     
  • Крупнейший актив VK — ВКонтакте — продолжил укреплять лидерство среди социальных сетей в России: в третьем квартале дневная аудитория ВКонтакте выросла на 7,1% год к году до рекордных 49,4 млн пользователей, месячная аудитория выросла на 6,9% год к году до рекордных 76.9 млн пользователей. Рост аудитории и ее вовлеченности привел к росту скорректированной выручки ВКонтакте в третьем квартале почти на 34% год к году.
     
  • Сегмент «Образование» показал рост выручки на 20,3% в третьем квартале до 2,6 млрд руб. Сегмент вышел на положительный скорректированный уровень EBITDA с показателем в размере 459 млн руб. и рентабельностью в 16%.
     
  • Рост выручки B2B-проектов составил в третьем квартале 28% год к году. Самыми быстрорастущими продуктами в третьем квартале стали сервисы корпоративных коммуникаций и платформа налогового мониторинга VK Tax Compliance, которые выросли на 343% и 129% соответственно.
     
  • Классифайд Юла в третьем квартале впервые с момента запуска вышел на положительный скорректированный уровень EBITDA.
     
  • 12 сентября 2022 года VK закрыла сделку по приобретению у Яндекса контентных платформ Дзена и Новостей. Одновременно компания продала Яндексу 100% долю в сервисе доставки готовой еды и продуктов Delivery Club и полностью вышла из состава участников «О2О Холдинг». VK продолжает усиливать фокус на контентных сервисах и развитии бизнеса на базе фундаментальных продуктов компании: социальных сетей, коммуникационных, развлекательных и образовательных платформ.
     
  • 27 сентября 2022 года VK объявила о продаже игрового актива MY.GAMES Александру Чачава, управляющему партнеру LETA Capital. VK продолжает развивать собственные игровые сервисы под брендом VK Play. С момента запуска в апреле 2022 года VK Play стала крупнейшей российской игровой площадкой в России.
     
  • VK значительно продвинулась в вопросе реструктуризации конвертируемых облигаций, выкупив на дату публикации пресс-релиза около 55% от всего выпуска с номинальной стоимостью в ~$220 млн. Компания продолжает искать возможности для дальнейшей реструктуризации облигаций, находящихся в обращении.

Рост ключевых операционных и аудиторных показателей обеспечен реализацией стратегии VK по укреплению лидерства на рынке контентных развлекательных и образовательных IT-продуктов, а также активного развития в сегментах инновационных решений для бизнеса.

Основные показатели по сегментам

Сегмент «Социальные сети и коммуникационные сервисы»

Выручка сегмента «Социальные сети и коммуникационные сервисы» в третьем квартале выросла на 24,3% год к году до 18,5 млрд руб. Основными драйверами роста выручки стал рост доходов от онлайн рекламы. В частности, в социальной сети ВКонтакте рост скорректированной выручки приблизился к 34% в годовом исчислении.

Выручка сегмента «Социальные сети и коммуникационные сервисы» включает в том числе выручку от проектов Дзен и Новости с момента их приобретения в начале сентября.

Скорректированный показатель EBITDA в третьем квартале вырос на 30,4% год к году до 9,2 млрд руб., при рентабельности в 49% против 47% год назад. Драйверами роста стали увеличение выручки и снижение вознаграждения агентам и партнерам, а также эффект от IT льгот.

Показатели сегмента «Социальные сети и коммуникационные сервисы» за третий квартал и первые девять месяцев 2022 года

Млн руб.

3 кв. 2021

3 кв. 2022

Год к году, %

9 мес. 2021

9 мес. 2022

Год к году, %

Выручка

14 917

18 536

24%

42 350

50 612

20%

Корректировки:

 

 

 

 

 

 

Изменение отложенной выручки

55

(21)

 

155

(212)

 

Скорр. выручка

14 972

18 515

24%

42 505

50 400

19%

Внешняя выручка

14 910

18 407

 

42 283

50 253

 

Межсегментная выручка

62

108

 

222

147

 

Операционные расходы

(7 950)

(9 358)

18%

(24 280)

(29 125)

20%

Скорр. EBITDA

7 022

9 157

30%

18 225

21 275

17%

Скорр. рентабельность по EBITDA, %

47%

49%

3pp

43%

42%

-1pp

ВКонтакте

ВКонтакте укрепляет лидерство среди социальных сетей в России: в третьем квартале средняя месячная аудитория выросла на 6,9% год к году до рекордных 76,9 млн пользователей. Средняя дневная аудитория выросла на 7,1% год к году до рекордных 49,4 млн пользователей. Среднее время, проводимое во ВКонтакте, в третьем квартале составило 45,2 минуты в день*. Охват ВКонтакте в сентябре текущего года составил 85% российской интернет-аудитории, причём 54% пользователей посещали платформу ежедневно**.

В третьем квартале состоялся старт глобального обновления мобильного приложения с максимальным фокусом на контенте. Запущен новый дизайн ленты и личного профиля.

Количество приложений на платформе VK Mini Apps в сентябре выросло на 73% в годовом исчислении и составило 63 800. Средняя месячная активная аудитория платформы в третьем квартале выросла на 15% год к году до 38,4 млн человек. Рекламная монетизация мини-приложений на платформе VK Mini Apps в третьем квартале выросла на 45% в годовом исчислении. ВКонтакте активно инвестирует в ключевые мини-приложения — «Здоровье» и «Знакомства». Средняя месячная аудитория «Здоровья» в третьем квартале достигла 7,6 млн пользователей, «Знакомств» — 1,9 млн. Число мобильных игр в каталоге ВКонтакте в третьем квартале увеличилось на 160% год к году, а выручка от внутриигровых покупок на мобильных устройствах увеличилась на 59% в годовом исчислении.

Платформа видеотехнологий VK, в которую входят VK Видео и VK Клипы, в третьем квартале достигла нового рекорда по просмотрам: в среднем 2,41 млрд в день. VK Видео, количество просмотров на которой достигло 1,69 млрд в день, открыла доступ к монетизации прямых эфиров для авторов и запустила бета-версию кабинета автора. В третьем квартале VK Видео дополнительно усилила интеллектуальную систему рекомендаций контента. Число просмотров видео внутри ВКонтакте в третьем квартале выросло на 45% год к году до 1,16 млрд в день.

Пользователи ВКонтакте наращивают активность в создании и потреблении контента. В третьем квартале количество созданных сообществ в России увеличилось на 28%, а число подтвержденных запросов на добавление в друзья повысилось на 34% по сравнению с тем же периодом прошлого года. Количество просмотров ленты также выросло на 45% год к году. Среди ярких запусков с фокусом на вовлеченность аудитории в третьем квартале стоит отметить запуск vmoji — возможность создать персональный виртуальный аватар с помощью технологий распознавания лиц и собственных генеративных ML-моделей ВКонтакте. С момента запуска по 7 ноября цифровые аватары создали 6 млн пользователей. ВКонтакте также запустили моментальный перевод текста в чатах на другие языки для упрощения общения между пользователями из разных стран.

Выручка сообществ, использующих официальные инструменты монетизации ВКонтакте, такие как монетизация видео, партнёрская программа и VK Donut, в третьем квартале выросла на 88% год к году. Рост заработка авторов, использующих VK Donut, в третьем квартале составил 205% год к году и превысил 126 млн руб. Количество сообществ, в которых применяется этот инструмент, выросло на 48% год к году, а число подписчиков, перечисляющих средства через VK Donut, в третьем квартале увеличилось на 107% год к году.

Возможности для монетизации сообществ и авторов также расширяются. В третьем квартале было запущено тестирование обновлённой партнерской программы для сообществ с возможностью увеличения дохода с помощью дополнительных форматов — за счёт публикаций историй и клипов в соцсети.

В третьем квартале количество рекламодателей среди СМБ ВКонтакте выросло на 65% год к году, а инвестиции в продвижение со стороны СМБ — в два раза.

* Источник: Mediascope, третий квартал 2022 года, Россия 0+, возраст 12+, десктоп и мобильные устройства

** Источник: Mediascope, сентябрь 2022 года, Россия 0+, возраст 12+, десктоп и мобильные устройства

Одноклассники (ОК)

Средняя месячная аудитория ОК в России в третьем квартале составила 38 млн человек. В сентябре текущего года ОК показали лучшую сезонную динамику аудитории за последние годы. Аудитория демонстрирует высокую вовлеченность: за третий квартал пользователи отправили друг другу более 6,4 млрд виртуальных подарков, 325 млн открыток и 490 млн стикеров. Количество новых зарегистрированных пользователей в сентябре выросло на 8,3% год к году. Активнее всего регистрировались люди в возрасте 25–45 лет. Пользователи ОК в третьем квартале объединялись в группы на 66,3% чаще, чем годом ранее.

Средняя месячная аудитория сервиса «Моменты» в третьем квартале выросла на 8,8% год к году до 28,4 млн человек. Количество просмотров увеличилось на 32% год к году до 497 млн.

В третьем квартале рост рекламной выручки от СМБ в ОК составил 26,5% год к году. Число уникальных платящих предпринимателей в ОК выросло на 12,9% год к году. Общее количество бизнес-групп, которые публикуют контент в ОК, увеличилось на 44,5% год к году.

ОК запустила обновленное позиционирование. В соцсети появилось новое направление — хобби и увлечения. Сервис «Увлечения» стал доступен 1 сентября для всех пользователей. ОК значительно обновили интерфейс мобильного приложения: меню начало подстраиваться под интересы каждого пользователя, а навигация стала еще удобнее. Перезапущена система рекомендации контента, появилась монетизация для сообществ с видеоконтентом.

Рекомендательные платформы: Пульс, Relap, Дзен, Новости

В третьем квартале ежедневная аудитория Пульса с учетом аудитории вендоров выросла на 24,8% год к году до 11,2 млн пользователей. Ежемесячна аудитория выросла на 7% год к году до 92,8 млн пользователей.

Ежедневная аудитория Relap в третьем квартале выросла на 14,9% год к году до 7,3млн. Ежемесячная аудитория выросла на 26% год к году до 107 млн пользователей. Совокупная скорректированная выручка Relap в третьем квартале увеличилась на 26% до 434 млн руб. Среднее время, проводимое пользователями на платформах в день в третьем квартале, выросло на 49,8% год к году и составило 19,3 минуты.

12 сентября VK закрыла сделку по приобретению контентных платформ Дзен и Новости, передав Яндексу Delivery Club. Дополнительную информацию по сделке можно найти на сайте.

Сегмент «Игры»

27 сентября VK объявила о продаже MY.GAMES. Сделка включает все активы MY.GAMES, в том числе принадлежащие компании студии и игровые продукты. Общая стоимость сделки составила 642 млн долларов. Дополнительную информацию можно найти на сайте.

Справочные показатели Игрового направления за третий квартал 2022 года и первые девять месяцев 2022

Млн руб.

3 кв.
2021

3 кв.
2022

Год к году,%

9 мес.
2021

9 мес.
2022

Год к году,%

Выручка, относящаяся к прекращённой деятельности

10 127

8 602

-15%

32 022

30 076

-6%

Корректировки:

 

 

 

 

 

 

Изменение отложенной выручки

(47)

(934)

 

139

(1 628)

 

Скорр. выручка

10 080

7 668

-24%

32 161

28 448

-12%

Внешняя выручка

10 054

7 665

 

32 083

28 371

 

Межсегментная выручка

26

3

 

78

77

 

Операционные расходы

(7 108)

(6 327)

-11%

(23 990)

(26 334)

10%

Скорр. EBITDA

2 972

1 341

-55%

8 171

2 114

-74%

Скорр. маржинальность EBITDA, %

29%

17%

-12pp

25%

7%

-18pp

 

Cегмент «Образование»

Выручка сегмента выросла на 20,3% год к году до 2,6 млрд руб. Сегмент «Образование» в третьем квартале показал прибыль по скорректированному показателю EBITDA в размере 459 млн руб., против 455 млн руб. убытка в третьем квартале 2021 года за счет оптимизации расходов и IT льгот.

Показатели сегмента «Образование» – третий квартал и первые девять месяцев 2022 года

Млн руб.

3 кв.
2021

3 кв.
2022

Год к году, %

9 мес. 2021

9 мес. 2022

Год к году, %

Выручка

2 177

2 619

20%

5 930

8 065

36%

Корректировки:

 

 

 

 

 

 

Изменение отложенной выручки

369

252

 

941

(199)

 

Скорр. выручка

2 546

2 871

13%

6 871

7 866

14%

Внешняя выручка

2 545

2 909

 

6 869

7 866

 

Межсегментная выручка

1

(38)

 

2

-

 

Операционные расходы

(3 001)

(2 412)

-20%

(8 398)

(8 201)

-2%

Скорр. EBITDA

(455)

459

н.п.

(1 527)

(335)

-78%

Скорр. маржинальность EBITDA, %

-18%

16%

34pp

-22%

-4%

18pp

На конец сентября 2022 года количество зарегистрированных учеников выросло за год на 40% и достигло 12 млн. 700 тысяч из них зарегистрировались в третьем квартале. Количество платящих учеников выросло за год на 70% до 465 тысяч. В третьем квартале к платформам присоединились почти 45 тысяч новых платящих учеников.

Сегмент «Новые инициативы»

Выручка сегмента в третьем квартале увеличилась на 6,6% год к году до 3,1 млрд руб. Основными драйверами роста выручки стали B2B-сервисы, включая облачные сервисы, VK Play и VK Клипы.  

Убыток по скорректированному показателю EBITDA в третьем квартале составил 1 млрд руб. против 0,9 млрд руб. убытка годом ранее. Показатель рентабельности составил -32% против -31% годом ранее. В третьем квартале VK продолжила инвестировать в ряд быстрорастущих сервисов, в частности   в игровую платформу VK Play и развлекательное приложение VK Клипы, а также ряд других инициатив.  

Показатели сегмента «Новые инициативы» за третий квартал 2022 года и первые девять месяцев 2022

Млн руб.

3 кв.
2021

3 кв.
2022

Год к году, %

9 мес. 2021

9 мес. 2022

Год к году, %

Выручка

2 926

3 119

7%

7 494

7 717

3%

Скорр. выручка

2 926

3 119

7%

7 494

7 717

3%

Внешняя выручка

2 909

3 037

 

7 464

7 590

 

Межсегментная выручка

17

82

 

30

127

 

Операционные расходы

(3 834)

(4 131)

8%

(10 563)

(13 446)

27%

Скорр. EBITDA

(908)

(1 012)

11%

(3 069)

(5 729)

87%

Скорр. маржинальность EBITDA, %

-31%

-32%

-1pp

-41%

-74%

-33pp

 

B2B и облачные сервисы

Выручка B2B-проектов в третьем квартале выросла на 28% год к году и превысила 1 млрд руб. Главным источником выручки направления остаются облачные сервисы VK Cloud. Самыми быстрорастущими продуктами в третьем квартале стали сервисы корпоративных коммуникаций и платформа налогового мониторинга VK Tax Compliance, которые выросли на 343% и 129% соответственно

VK Клипы

Ежедневные просмотры VK Клипов в третьем квартале выросли на 152% до 717 млн. Количество опубликованных клипов увеличилось на 312% год к году, а число создателей контента выросло на 122% год к году.

Юла

Средняя месячная активная аудитория в третьем квартале составила 31 млн пользователей.  Актив впервые вышел на положительную EBITDA.

VK Звонки

В третьем квартале ВКонтакте открыла API для управления видеозвонками, появилась функция планирования звонков, представлена бета-версия приложения для связи в переговорных комнатах и конференц-залах и запущена первая масштабная рекламная кампания.

VK Play

VK продолжает развивать собственные игровые сервисы под брендом VK Play после продажи MY.GAMES. С момента запуска в апреле 2022 года VK Play стала крупнейшей российской игровой площадкой, объединяющей в себе каталог игр, облачный гейминг, стриминговую платформу VK Play Live, турнирную платформу и новостное медиа. На ней зарегистрировано более 7 млн аккаунтов. На конец третьего квартала в каталоге VK Play было доступно более 13 тысяч игр, в том числе более 350 игр, доступных через облачный гейминг. До конца года VK Play планирует добавить дополнительные опции для геймеров, а также продолжить активно привлекать новую аудиторию.

RuStore

С момента запуска бета-версии российского маркетплейса приложений RuStore для устройств на Android, на платформе стало доступно уже более 1 700 приложений, которые скачали более 4 млн раз. Сервис предлагает кабинет разработчика, листинг приложений, интеграцию с системой безопасности. В третьем квартале был открыт доступ для разработчиков-физлиц, а также расширена функциональность: появилась возможность разделения приложений на категории, отзывы и рейтинги, а также возможность совершать покупки внутри приложений и инструменты для продвижения. До конца года в магазине приложений заработают маркетинговые инструменты и аналитика.

Совместные предприятия

VK вышла из состава участников «О2О Холдинг». Сделка закрыта 29 сентября. По итогам 3 кв. VK признало убыток (2 291) млн рублей против убытка (3 868) млн рублей годом ранее. Также в 3 кв. 2022 г. в результате полной продажи доли в СП «О2О», Группа признала прибыль от переоценки ранее принадлежащих долей участия в совместных предприятиях и ассоциированных организациях в размере 24 186 млн руб.

Настоящий пресс-релиз представляет скорректированную выручку, скорректированный показатель EBITDA, скорректированную чистую прибыль/убыток, которые не являются финансовыми показателями по МСФО.

Скорректированные показатели за 2021 и 2022 год включают в себя MY.GAMES.

Из показателей по МСФО MY.GAMES исключен согласно требованиям МСФО 5 по причине его продажи в конце 3 квартала 2022.

Млн руб.

3 кв.
2021

3 кв.
2022

Год к году, %

9 мес.
2021

9 мес. 2022

Год к году,%

Выручка

19 914

24 119

21%

55 442

66 058

19%

Скорр. выручка

30 418

32 018

5%

88 699

94 080

6%

Скорр. EBITDA

8 426

9 807

16%

21 159

16 974

-20%

Скорр. прибыль/(убыток)

(1 429)

704

 

(4 659)

(10 101)

 

Чистая прибыль/(убыток)

(2 354)

41 197

 

(9 788)

(10 094)

 

 

Млн руб.*

3 кв.
2021

3 кв.
2022

Год
к году, %

9 мес.
2021

9 мес.
2022

Год
к году, %

Выручка от Онлайн рекламы

11 163

14 455

29%

30 408

37 597

24%

Корректировки:

 

 

 

 

 

 

Выручка относящаяся к прекращённой деятельности

1 066

728

 

3 542

3 036

 

Выручка от бартера

-

-

 

-

(15)

 

Изменение отложенной выручки

(1)

(15)

 

(1)

(15)

 

Скорр. выручка от Онлайн рекламы

12 228

15 168

24%

33 949

40 603

20%

Выручка от Пользовательских платежей

4 326

3 992

-8%

13 075

12 838

-2%

Корректировки:

 

 

 

 

 

 

Выручка относящаяся к прекращённой деятельности

8 987

7 871

 

27 890

26 836

 

Изменение отложенной выручки

7

(934)

 

226

(1 791)

 

Скорр. выручка от Пользовательских платежей (в том числе в соц. сетях и ММО-игр)

13 320

10 929

-18%

41 191

37 883

-8%

Выручка от Образовательных технологий

2 173

2 634

21%

5 924

8 034

36%

Корректировки:

 

 

 

 

 

 

Изменение отложенной выручки

373

270

 

941

(181)

 

Скорр. выручка от Образовательных технологий

2 546

2 904

14%

6 865

7 853

14%

Прочая выручка

2 252

3 038

35%

6 035

7 589

26%

Корректировки:

 

 

 

 

 

 

Выручка, относящаяся к прекращённой деятельности

74

3

 

590

204

 

Изменение отложенной выручки

(2)

(24)

 

69

(52)

 

Скорр. прочая выручка

2 324

3 017

30%

6 694

7 741

16%

* Все значения показаны с учетом результатов по прекращенной деятельности

За дополнительной информацией обращайтесь:

Контакты для инвесторов
Email: ir@vk.team    
Контакты для прессы
Email: pr@vk.team

Уведомление о заявлениях прогнозного характера и отказе от ответственности

Данный пресс-релиз содержит заявления об ожиданиях, предстоящих событиях или будущих финансовых результатах деятельности компании. Эти заявления содержат такие слова, как «ожидать», «полагать», «считать», «оценивать», «прогнозировать», «намереваться», «будет», «может», «возможно» или «вероятно», а также отрицательные формы таких слов или иные подобные выражения, включая слова «прогноз» и «оценка». Заявления прогнозного характера, содержащиеся в настоящем пресс-релизе, основаны на различных предположениях. Такие предположения по своей природе базируются на факторах, носящих неопределенный и характер и подверженных воздействию непредвиденных обстоятельств, которые трудно или невозможно предсказать, и которые могут быть вне сферы влияния компании. Фактические результаты могут существенно отличаться от тех, которые обсуждаются в заявлениях прогнозного характера, приведенных в настоящем пресс-релизе. Многие факторы могут привести к тому, что фактические результаты будут существенно отличаться от указанных в настоящем документе, включая конкуренцию на рынке, изменения в предпочтениях потребителей, степень проникновения интернета и рекламу в рунете, обеспокоенность в отношении безопасности данных, претензии по поводу нарушения прав интеллектуальной собственности, неблагоприятные заявления в медиа, изменение политических, социальных, правовых и экономических условий в России, колебание курсов валют. Также влияние могут оказывать успехи компании в выявлении этих и других рисков, связанных с ее деятельностью (в том числе рисков, указанных в разделе «Risk Factors» в публичных отчетах, представляемых компанией) и в реагировании на эти риски. Заявления прогнозного характера, содержащиеся в настоящем документе, действительны только на дату их составления. Компания не будет изменять или обновлять эти заявления, за исключением случаев, когда это требуется по закону для отражения событий и обстоятельств, произошедших после даты, указанной в настоящем документе.

О компании

VK — крупнейшая российская технологическая компания. Продукты и сервисы VK помогают миллионам людей решать повседневные задачи онлайн: ими пользуются больше 90% аудитории рунета. Проекты VK позволяют общаться, играть, осваивать новые профессии, слушать музыку, смотреть и снимать видео, продавать и находить товары и услуги, решать множество других задач. Компания также развивает набор продуктов и услуг для цифровизации бизнес-процессов — от интернет-продвижения и предиктивной аналитики до корпоративных соцсетей, облачных сервисов и автоматизации предприятий.

Промежуточные консолидированные результаты компании за третий квартал и девять месяцев 2022 г.

 

млн руб.

 

Q3 2021

Q3 2022

г./г., %

9м 2021

9м 2022

г./г., %

Выручка

           

Онлайн реклама

11 163

14 455

29,5%

30 408

37 597

23,6%

Пользовательские платежи 

4 326

3 992

-7,7%

13 075

12 838

-1,8%

Образовательные технологии

2 173

2 634

21,2%

5 924

8 034

35,6%

Прочая выручка

2 252

3 038

34,9%

6 035

7 589

25,7%

Итого выручка

19 914

24 119

21,1%

55 442

66 058

19,1%

Корректировки

           

Выручка, относящаяся к прекращённой деятельности

10 127

8 602

-15,1%

32 022

30 076

-6,1%

Бартерная выручка

-

-

n/m

-

(15)

n/m

Изменения в отложенной выручки

377

(703)

n/m

1 235

(2 039)

n/m

Скорректированная выручка**

30 418

32 018

5,3%

88 699

94 080

6,1%

             

Операционные расходы

           

Расходы на персонал

(6 010)

(6 550)

9,0%

(18 926)

(27 167)

43,5%

Вознаграждение агентам/партнерам

(5 439)

(5 025)

-7,6%

(16 234)

(16 408)

1,1%

Маркетинговые расходы

(2 038)

(3 430)

68,3%

(6 024)

(8 306)

37,9%

Расходы на хостинг серверов

(136)

(244)

79,4%

(390)

(517)

32,6%

Профессиональные услуги

(257)

(263)

2,3%

(793)

(751)

-5,3%

Прочие операционные доходы

178

243

36,5%

494

761

54,0%

Прочие операционные расходы

(1 143)

(953)

-16,6%

(2 879)

(3 207)

11,4%

Итого операционные расходы

(14 845)

(16 222)

9,3%

(44 752)

(55 595)

24,2%

Корректировки

           

Расходы, относящиеся к прекращённой деятельности

(7 108)

(6 327)

-11,0%

(23 990)

(26 334)

9,8%

Платежи, основанные на акциях

(27)

277

n/m

711

4 687

n/m

Прочее

(12)

61

n/m

491

136

-72,3%

Скорректированная EBITDA**

8 426

9 807

16,4%

21 159

16 974

-19,8%

рентабельность скорректированной EBITDA

27,7%

30,6%

 

23,9%

18,0%

 

 

 

 

 

 

 

 

Чистая прибыль/(убыток)

(2 354)

41 197

n/m

(9 788)

(10 094)

3,1%

Рентабельность чистой прибыли/(убытка)

-11,8%

170,8%

 

 

 

 

             

Скорректированный чистый (убыток)/прибыль

(1 429)

704

n/m

(4 659)

(10 101)

n/m

Рентабельность скорректированного чистого (убытка)/прибыли

-4,7%

2,2%

 

-5,3%

-10,7%

 

(*) Цифры в таблице выше и далее по тексту документа указаны с учетом округления и могут не сходиться по сумме с итоговыми значениями.

(**) См. "Презентация по финансовым данным сегментов Группы" для уточнения реконсиляции показателей, не предусмотренных МСФО (скорректированный показатель выручки, скорректированный показатель EBITDA и скорректированный показатель чистой прибыли/ чистого убытка), в показатели, предусмотренные МСФО.

Операционные сегменты

Для оценки операционной эффективности и распределения ресурсов главный исполнительный директор компании, который является лицом, принимающим операционные решения (CODM), анализирует отдельные статьи отчета о прибылях и убытках каждого сегмента, предполагая 100%-владение всеми ключевыми операционными дочерними компаниями Группы на основе управленческой отчетности.

С целью повышения качества и прозрачности финансовой отчетности Группы было принято решение изменить подход к представлению обобщенной финансовой информации по сегментам, которая ранее представлялась в составе управленческой отчетности Группы, начиная с 1 квартала 2022 года. Помимо раскрытия информации в соответствии с требованиями МСФО, мы представили скорректированные показатели, которые используются в процессе принятия управленческих решений, обеспечив при этом четкое разграничение результатов деятельности по МСФО и скорректированных показателей, в том числе в рамках раскрытия информации по сегментам.

Показатель выручки, отраженный в составе результатов деятельности по сегментам, соответствует показателю выручки по МСФО. Мы дополнили финансовую информацию, подготовка и представление которой осуществляется в соответствии с МСФО, следующими финансовыми показателями, не предусмотренными МСФО: скорректированный показатель выручки, скорректированный показатель EBITDA, скорректированный показатель чистой прибыли/(убытка).

Список операционных сегментов отражает стратегию, способ управления бизнесом и взаимосвязь подразделений в экосистеме. Мы выделили следующие сегменты:

  • Социальные сети и коммуникационные сервисы;
  • Игры (По состоянию на 30 сентября 2022 года, Сегмент «Игры» является прекращённой деятельностью);
  • Образование;
  • Новые инициативы.

Сегмент «Социальные сети и коммуникационные сервисы» включает почту, сервисы мгновенного обмена сообщениями, Новости и платформу «Дзен» (далее- «Дзен.Платформа», Новости и «Дзен.Платформа» консолидируются с сентября 2022 года), рекомендательные платформы (Пульс и Relap), а также Портал (главная страница сайта и тематические проекты). Практически вся выручка по данному сегменту генерируется от дисплейной и контекстной рекламы. Данный сегмент также объединяет социальную сеть ВКонтакте и две другие социальные сети (Одноклассники и Мой мир) и генерирует выручку от (i) поступления комиссионных платежей от разработчиков приложений, сумма которых зависит от доходов от соответствующих приложений, (ii) поступления пользовательских платежей за виртуальные подарки, стикеры и музыкальные подписки и (iii) размещения онлайн-рекламы, включая дисплейную и контекстную рекламу. Данный сегмент также включает поисковые и музыкальные сервисы. Бизнес-подразделения в рамках данного сегмента имеют схожий характер деятельности и экономические показатели, поскольку связаны с социальными сетями и сервисами общения в режиме онлайн, предоставляют продукты и услуги схожим категориям клиентов и регулируются в рамках аналогичной нормативно-правовой среды. 

Сегмент «Игры» объединяет бизнес-подразделения Группы, занимающиеся разработкой онлайн-игр, включая ММО игры, игры для социальных сетей и мобильных устройств, сервисов для стриминга игр и платформенных решений. Практически вся выручка по данному сегменту поступает от (i) продажи виртуальных внутриигровых предметов пользователям (модель free-to-play) или цифровых копий игр (модель buy-to-play), (ii) получения роялти за передачу лицензий на игры и игровые решения сторонним операторам онлайн-игр, (iii) размещения внутриигровой рекламы и (iv) предоставления стриминговых услуг и услуг игровой платформы. По состоянию на 30 сентября 2022 г., Сегмент «Игры» является прекращенной деятельностью.

Сегмент «Образование» объединяет онлайн-платформы для обучения, на которых размещены образовательные курсы и программы (например, GeekBrains, Skillbox и Skillfactory) и генерирует практически всю выручку от предоставления услуг в области образовательных технологий физическим лицам.

Сегмент «Новые инициативы» представляет собой отдельные операционные сегменты, объединенные в один отчетный сегмент в связи со схожестью характера деятельности динамично развивающихся бизнес-подразделений в их составе, которые были недавно приобретены или запущены. Данный сегмент главным образом представлен сервисом VK Клипы, который в перспективе может быть выделен в крупный отдельный продукт, новыми B2B-проектами, включая разработку облачных сервисов, а также сервисом объявлений Юла, практически вся выручка по которому генерируется от размещения рекламы и объявлений, и прочими сервисами, которые с точки зрения лица, отвечающего за принятие операционных решений в Группе, являются незначительными для целей анализа результатов деятельности.

С 1 квартала 2022 года Группа изменила подход к распределению затрат на корпоративные сервисы. Группа проанализировала функционал ключевых сервисов и определила надлежащие подходы к распределению затрат по каждому сервису. Ранее Группа применяла единый подход к распределению затрат по всем корпоративным сервисам исходя из доли каждого сегмента в прямых затратах.

Отдельные виды корпоративных расходов не подлежат распределению, поэтому мы исключили универсальные групповые сервисы и расходы, которые не относятся к какому-либо определенному бизнес-подразделению, например, к подразделениям, занимающимся поддержанием связей с общественностью и организацией работы с инвесторами, и государственными органами, а также некоторые другие сервисы.

Финансовые результаты операционных сегментов за 3 квартал 2022 г.

 Mлн руб.

Социальные сети и коммуникационные сервисы

Игры

Образование

Новые инициативы

Не распределено

Элиминации

Группа

Выручка

 18 536

 -

 2 619

 3 119

 -

 (155)

 24 119

Корректировки

 

 

 

 

 

 

 

Выручка сегмента «Игры»

 -

 8 602

 -

 -

 -

 -

 8 602

Изменение отложенной выручки

 (21)

 (934)

 252

 -

 -

 -

 (703)

Скорректированный показатель выручки

 18 515

 7 668

 2 871

 3 119

 -

 (155)

 32 018

Выручка от внешних продаж

 18 407

 7 665

 2 909

 3 037

 -

 -

 32 018

Выручка по операциям между сегментами

 108

 3

 (38)

 82

 -

 (155)

 -

Итого операционные расходы

 (9 358)

 -

 (2 412)

 (4 131)

 (476)

 155

 (16 222)

Корректировки

 

 

 

 

 

 

 

Расходы сегмента «Игры»

 -

 (6 327)

 -

 -

 -

 -

 (6 327)

Платежи, основанные на акциях

 -

 -

 -

 -

 277

 -

 277

Прочее

 -

 -

 -

 -

 61

 -

 61

Скорректированный показатель EBITDA

 9 157

 1 341

 459

 (1 012)

 (138)

 -

 9 807

Рентабельность скорр. EBITDA, %

49,5%

17,5%

16,0%

-32,4%

-

-

30,6%

Скорректированная чистая прибыль Группы

 

 

 

 

 

 704

Рентабельность по скорректированной чистой прибыли Группы, %

 

 

 

 

 

2,2%

В том числе доля в убытке ассоциированных организаций и совместных предприятий, учитываемых по методу долевого участия:

 

 

 

 

 

AliExpress Россия (СП)

 

 

 

 

 

 

 -

O2O Холдинг (СП)

 

 

 

 

 

 

 (1 471)

Умскул (АО)

 

 

 

 

 

 

 (28)

Учи.ру (АО)

 

 

 

 

 

 

 54

Прочее

 

 

 

 

 

 

 (6)

 

Финансовые результаты операционных сегментов за 3 квартал 2021 г.

 Mлн руб.

Социальные сети и коммуникационные сервисы

Игры

Образование

Новые инициативы

Не распределено

Элиминации

Группа

Выручка

14 917

 -

2 177

2 926

 -

 (106)

19 914

Корректировки

 

 

 

 

 

 

 

Выручка сегмента «Игры»

 -

 10 127

 -

 -

 -

 -

10 127

Изменение отложенной выручки

 55

 (47)

 369

 -

 -

 -

377

Скорректированный показатель выручки

 14 972

 10 080

 2 546

 2 926

 -

 (106)

 30 418

Выручка от внешних продаж

 14 910

 10 054

 2 545

 2 909

 -

 -

 30 418

Выручка по операциям между сегментами

 62

 26

 1

 17

 -

 (106)

 -

Итого операционные расходы

 (7 950)

 -

 (3 001)

 (3 834)

 (166)

 106

 (14 845)

Корректировки

 

 

 

 

 

 

 

Расходы сегмента «Игры»

 

 (7 108)

 

 

 

 

 (7 108)

Платежи, основанные на акциях

 -

 -

 -

 -

 (27)

 -

 (27)

Прочее

 -

 -

 -

 -

 (12)

 -

 (12)

Скорректированный показатель EBITDA

 7 022

 2 972

 (455)

 (908)

 (205)

 -

 8 426

Рентабельность скорр. EBITDA, %

46,9%

29,5%

-17,9%

-31,0%

 

0,0%

27,7%

Скорректированный чистый убыток Группы

 

 

 

 

 

 (1 429)

Рентабельность скорректированного чистого убытка Группы, %

 

 

 

 

 

-4,7%

В том числе доля в убытке ассоциированных организаций и совместных предприятий, учитываемых по методу долевого участия:

 

 

 

 

 

AliExpress Россия (СП)

 

 

 

 

 

 

 (1 212)

O2O Холдинг (СП)

 

 

 

 

 

 

 (3 882)

Учи.ру (АО)

 

 

 

 

 

 

 (113)

Прочее

 

 

 

 

 

 

 (58)

 

Финансовые результаты операционных сегментов за 9мес. 2022 г.

 Mлн руб.

Социальные сети и коммуникационные сервисы

Игры

Образование

Новые инициативы

Не распределено

Элиминации

Группа

Выручка

 50 612

 -

 8 065

 7 717

 15

 (351)

 66 058

Корректировки

 

 

 

 

 

 

 

Выручка сегмента «Игры»

 -

 30 076

 -

 -

 -

 -

 30 076

Бартерная выручка

 -

 -

 -

 -

 (15)

 -

 (15)

Изменение отложенной выручки

 (212)

 (1 628)

 (199)

 -

 -

 -

 (2 039)

Скорректированный показатель выручки

 50 400

 28 448

 7 866

 7 717

 -

 (351)

 94 080

Выручка от внешних продаж

 50 253

 28 371

 7 866

 7 590

 -

 -

 94 080

Выручка по операциям между сегментами

 147

 77

 -

 127

 -

 (351)

 -

Итого операционные расходы

 (29 125)

-

 (8 201)

 (13 446)

 (5 174)

 351

 (55 595)

Корректировки

 

 

 

 

 

 

 

Расходы сегмента «Игры»

 -

 (26 334)

 -

 -

 -

 -

 (26 334)

Платежи, основанные на акциях

 -

 -

 -

 -

 4 687

 -

 4 687

Прочее

 -

 -

 -

 -

 136

 -

 136

Скорректированный показатель EBITDA

 21 275

 2 114

 (335)

 (5 729)

 (351)

 -

 16 974

Рентабельность скорр.  EBITDA, %

42,2%

7,4%

-4,3%

-74,2%

-

-

18,0%

Скорректированный чистый убыток Группы

 

 

 

 

 

 (10 101)

Рентабельность скорректированного чистого убытка Группы, %

 

 

 

 

 

-10,7%

В том числе доля в убытке ассоциированных организаций и совместных предприятий, учитываемых по методу долевого участия:

 

 

 

 

 

AliExpress Россия (СП)

 

 

 

 

 

 

 (828)

O2O Холдинг (СП)

 

 

 

 

 

 

 (9 224)

Умскул (АО)

 

 

 

 

 

 

 52

Учи.ру (АО)

 

 

 

 

 

 

 134

Прочее

 

 

 

 

 

 

 (123)

 

Финансовые результаты операционных сегментов за 9 мес. 2021 г.

 Mлн руб.

Социальные сети и коммуникационные сервисы

Игры

Образование

Новые инициативы

Не распределено

Элиминации

Группа

Выручка

 42 350

 -

 5 930

 7 494

 -

 (332)

 55 442

Корректировки

 

 

 

 

 

 

 

Выручка сегмента «Игры»

 -

 32 022

 -

 -

 -

 -

 32 022

Изменение отложенной выручки

 155

 139

 941

 -

 -

 -

1 235

Скорректированный показатель выручки

 42 505

 32 161

 6 871

 7 494

 -

 (332)

 88 699

Выручка от внешних продаж

 42 283

 32 083

 6 869

 7 464

 -

 -

 88 699

Выручка по операциям между сегментами

 222

 78

 2

 30

 -

 (332)

 -

Итого операционные расходы

 (24 280)

 -

 (8 398)

 (10 563)

 (1 843)

 332

 (44 752)

Корректировки

 

 

 

 

 

 

 

Расходы сегмента «Игры»

 -

 (23 990)

 -

 -

 -

 

 (23 990)

Платежи, основанные на акциях

 -

 -

 -

 -

 711

 -

 711

Прочее

 -

 -

 -

 -

 491

 -

 491

Скорректированный показатель EBITDA

 18 225

 8 171

 (1 527)

 (3 069)

 (641)

 -

 21 159

Рентабельность скорр. EBITDA, %

42,9%

25,4%

-22,2%

-41,0%

-

-

23,9%

Скорректированный чистый убыток Группы

 

 

 

 

 

 (4 659)

Рентабельность скорректированного чистого убытка Группы, %

 

 

 

 

 

-5,3%

В том числе доля в убытке ассоциированных организаций и совместных предприятий, учитываемых по методу долевого участия:

 

 

 

 

 

AliExpress Россия (СП)

 

 

 

 

 

 

 (2 179)

O2O Холдинг (СП)

 

 

 

 

 

 

 (11 098)

Учи.ру (АО)

 

 

 

 

 

 

 (92)

Прочее

 

 

 

 

 

 

 640

 

Ликвидность

По состоянию на 30 сентября 2022 г. Группа располагала денежными средствами и краткосрочными депозитами на сумму 14 688 млн руб. и имела долговые обязательства (без учета обязательств по аренде) в размере 70 625 млн руб. Чистый долг Группы составил 55 937 млн руб.

Обобщенная финансовая информация по сегментам Группы

Мы собираем обобщенную финансовую информацию по сегментам Группы исходя из финансовой информации, которую использует менеджмент для организации деятельности Группы, собирая данные у операционных сегментов и исключая внутригрупповые доходы и расходы. Обобщенная финансовая информация по сегментам Группы значительно отличается от финансовой информации, которая презентуется в рамках консолидированной финансовой отчетности Группы, подготовленной в соответствии с МСФО. В частности:

  • обобщенная финансовая информация по сегментам Группы исключает определенные корректировки МСФО, которые не анализируются менеджментом при оценке основных операционных показателей бизнеса. Эти корректировки затрагивают такие области как признание выручки, платежи, основанные на акциях, выбытие или обесценение инвестиций, корректировки справедливой стоимости, их амортизацию и обесценение, курсовые разницы, а также нерегулярные разовые расходы и доходы, которые возникают время от времени и признаются по мере их возникновения. Налоговый эффект от корректировок также исключается из обобщенной финансовой информации по Группе.
  • Выручка по обобщенной финансовой информации по сегментам Группы не отражает некоторые корректировки, которые необходимы при предоставлении консолидированной выручки, рассчитанной в рамках МСФО. Например, выручка по обобщенной финансовой информации по сегментам Группы не включает выручку от бартера и корректировки по отложенной выручке от онлайн игр, социальных сетей и образовательных услуг, которая предусмотрена МСФО.

Сверка скорректированных показателей EBITDA Группы и консолидированных прибыли (убытков) до налоговых расходов Группы за 3 месяца, закончившихся 30 сентября 2021г. и 30 сентября 2022 г., предусмотренных стандартами МСФО, приведена в таблице ниже:

 Mлн руб. 

3 кв. 2022

3 кв. 2021

Скорректированный показатель EBITDA Группы  

9 807

8 426

Скорректированный показатель EBITDA Группы, относящаяся к прекращённой деятельности

 (1 341)

 (2 972)

Изменение отложенной выручки

 (231)

 (424)

Платежи, основанные на акциях

 (277)

27

Прочее

 (61)

12

Износ и амортизация

 (4 413)

 (4 036)

Обесценение нематериальных активов

 (43)

 -

Доля в убытке ассоциированных организаций и совместных предприятий, учитываемых по методу долевого участия

 (2 353)

 (5 451)

Финансовые доходы

1 779

339

Финансовые расходы

 (1 909)

 (987)

Прочие внереализационные доходы/(расходы)

 (82)

47

Обесценение гудвила

 (425)

 -

Чистый (убыток)/прибыль от финансовых активов и обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 (1 602)

753

Прибыль от переоценки ранее принадлежащих долей участия в совместных предприятиях и ассоциированных организациях

24 186

305

Обесценение ассоциированных организаций и совместных предприятий, учитываемых по методу долевого участия

 (792)

 -

Убыток от переоценки финансовых инструментов

 (94)

 (92)

Резерв под ожидаемые кредитные убытки по денежным средствам с ограниченным правом использования

 (97)

 -

Чистый убыток от курсовых разниц

 (3 924)

 (228)

Прибыль до налогообложения по прекращённой деятельности

21 847

2 432

Консолидированный прибыль/(убыток) до налогообложения по МСФО

39 975

 (1 849)

 

Сверка скорректированных показателей чистой прибыли (убытка) Группы и консолидированной чистой прибыли/(убытков) Группы за 3 мес. до 30 сентября 2021г. и 30 сентября 2022 г., предусмотренных стандартами МСФО, приведена в таблице ниже:

 

 Mлн руб. 

3 кв. 2022

3 кв. 2021

Скорректированный чистая прибыль/убыток Группы

704

 (1 429)

Скорректированный чистый убыток Группы, относящийся к прекращённой деятельности

 (878)

 (2 441)

Изменение отложенной выручки

 (231)

 (424)

Платежи, основанные на акциях

 (277)

27

Прочие внереализационные (расходы)/доходы

 (82)

47

Обесценение гудвила

 (425)

 -

Обесценение нематериальных активов

 (43)

 -

Чистый (убыток)/прибыль от финансовых активов и обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 (1 602)

753

Прибыль от переоценки ранее принадлежащих долей участия в совместных предприятиях и ассоциированных организациях

24 186

305

Обесценение ассоциированных организаций и совместных предприятий, учитываемых по методу долевого участия

 (792)

 -

Убыток от переоценки финансовых инструментов

 (94)

 (92)

Резерв под ожидаемые кредитные убытки по денежным средствам с ограниченным правом использования

 (97)

 -

Чистый убыток от курсовых разниц

 (3 924)

 (228)

Амортизация корректировок справедливой стоимости нематериальных активов

 (780)

 (970)

Чистая прибыль/(убыток) по финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости

1 532

 (227)

Отличия в признании чистой доли в убытке ассоциированных организаций и совместных предприятий, учитываемых по методу долевого участия

 (902)

 (186)

Прочее

 (23)

 (29)

Налоговый эффект корректировок

3 078

294

Чистая прибыль по прекращённой деятельности

21 847

2 246

Консолидированная чистая прибыль/убыток по МСФО

41 197

 (2 354)

 

Сверка скорректированных показателей EBITDA Группы до консолидированных убытков до налоговых расходов Группы за 9 месяцев, закончившихся 30 сентября 2021г. и 30 сентября 2022 г., предусмотренных стандартами МСФО, приведена в таблице ниже:

 

 Mлн руб. 

9 мес. 2022

9 мес. 2021

Скорректированный показатель EBITDA Группы  

16 974

21 159

Скорректированный показатель EBITDA Группы, относящаяся к прекращённой деятельности

 (2 114)

 (8 171)

Бартерная выручка

15

 -

Изменение отложенной выручки

411

 (1 096)

Платежи, основанные на акциях

 (4 687)

 (711)

Резерв под ожидаемые кредитные убытки по вознаграждению к получению

 -

 (473)

Прочее

 (136)

 (18)

Износ и амортизация

 (13 302)

 (11 836)

Обесценение нематериальных активов

 (1 052)

 -

Доля в убытке ассоциированных организаций и совместных предприятий, учитываемых по методу долевого участия

 (16 827)

 (14 181)

Финансовые доходы

2 299

715

Финансовые расходы

 (10 210)

 (2 891)

Прочие внереализационные (расходы)/доходы

 (37)

25

Обесценение гудвила

 (9 681)

 -

Чистый (убыток)/прибыль от финансовых активов и обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 (9 079)

2 078

Прибыль от переоценки ранее принадлежащих долей участия в совместных предприятиях и ассоциированных организациях

24 186

305

Обесценение ассоциированных организаций и совместных предприятий, учитываемых по методу долевого участия

 (13 617)

 -

Убыток от переоценки финансовых инструментов

 (119)

 (390)

Резерв под ожидаемые кредитные убытки по денежным средствам с ограниченным правом использования

 (2 162)

 -

Чистая прибыль/(убыток) от курсовых разниц

9 164

 (89)

Прибыль до налогообложения по прекращённой деятельности

19 742

6 462

Консолидированный убыток до налогообложения по МСФО

 (10 232)

 (9 112)

Сверка скорректированных показателей чистого убытка Группы до консолидированных чистых убытков Группы за 9 месяцев, закончившихся 30 сентября 2021г. и 30 сентября 2022 г., предусмотренных стандартами МСФО, приведена в таблице ниже:

 Mлн руб. 

9 мес. 2022

9 мес. 2021

Скорректированный чистый убыток Группы

 (10 101)

 (4 659)

Скорректированный чистый убыток Группы, относящийся к прекращённой деятельности

 (522)

 (6 584)

Изменение отложенной выручки

411

 (1 096)

Платежи, основанные на акциях

 (4 687)

 (711)

Резерв под ожидаемые кредитные убытки по вознаграждению к получению

 -

 (473)

Прочие внереализационные (расходы)/доходы

 (37)

25

Обесценение гудвила

 (9 681)

 -

Обесценение нематериальных активов

 (1 052)

 -

Чистый (убыток)/прибыль от финансовых активов и обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 (9 079)

2 078

Прибыль от переоценки ранее принадлежащих долей участия в совместных предприятиях и ассоциированных организациях

24 186

305

Обесценение ассоциированных организаций и совместных предприятий, учитываемых по методу долевого участия

 (13 617)

 -

Убыток от переоценки финансовых инструментов

 (119)

 (390)

Резерв под ожидаемые кредитные убытки по денежным средствам с ограниченным правом использования

 (2 162)

 -

Чистая прибыль/(убыток) от курсовых разниц

9 164

 (89)

Амортизация корректировок справедливой стоимости нематериальных активов

 (2 398)

 (2 993)

Чистый убыток по финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости

 (4 094)

 (659)

Отличия в признании чистой доли в убытке ассоциированных организаций и совместных предприятий, учитываемых по методу долевого участия

 (6 838)

 (1 452)

Прочее

 (71)

 (168)

Налоговый эффект корректировок

 (82)

924

Чистая прибыль по прекращённой деятельности

20 685

6 154

Консолидированный чистый убыток по МСФО

 (10 094)

 (9 788)

Консолидированный отчет о финансовом положении по МСФО

 Mлн руб.

На 30 сентября 2022 г.

На 31 декабря
2021 г.

АКТИВЫ

   

Внеоборотные активы

   

Инвестиции в ассоциированные организации и совместные предприятия, учитываемые по методу долевого участия

4 776

48 921

Гудвил

151 205

138 414

Активы в форме права пользования

14 274

14 843

Прочие нематериальные активы

20 686

18 324

Основные средства

18 018

15 798

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

4 055

6 903

Отложенные налоговые активы

2 128

5 157

Долгосрочные займы выданные

367

69

Авансовые платежи по договорам аренды офисных помещений

488

462

Итого внеоборотные активы

215 997

248 891

Оборотные активы

 

 

Торговая дебиторская задолженность

15 371

20 688

Дебиторская задолженность по продаже дочерней компании

29 315

-

Предоплата по налогу на прибыль

1 122

359

Расходы будущих периодов и авансы поставщикам

1 963

2 353

Займы выданные

1 200

109

Запасы

380

157

Прочие оборотные активы

4 432

1 445

Денежные средства и их эквиваленты

14 688

23 737

Активы, предназначенные для продажи

4 175

-

Итого оборотные активы

72 646

48 848

Итого активы

288 643

297 739

КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

   

Капитал, приходящийся на акционеров материнской компании

 

 

Уставный капитал

 

 

Эмиссионный доход

81 383

79 397

Собственные акции, выкупленные у акционеров

 (1 039)

 (1 044)

Нераспределенная прибыль

80 566

89 985

Резерв по пересчету иностранных операций в валюту представления

808

1 578

Итого капитал, приходящийся на акционеров материнской компании

161 718

169 916

Неконтролирующие доли участия

 (2 185)

346

Итого капитал

159 533

170 262

Долгосрочные обязательства

   

Отложенные налоговые обязательства

1 737

1 228

Отложенная выручка

590

1 455

Долгосрочные обязательства по аренде

10 798

11 327

Долгосрочные финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

1 450

879

Долгосрочные процентные кредиты и облигации

28 102

50 810

Прочие долгосрочные обязательства

434

522

Итого долгосрочные обязательства

43 111

66 221

Краткосрочные обязательства

 

 

Торговая кредиторская задолженность

12 270

14 541

Обязательства по налогу на прибыль

2 495

3 208

НДС и прочие налоговые обязательства

4 507

4 391

Отложенная выручка и авансы полученные от клиентов

6 141

17 794

Краткосрочные процентные кредиты и облигации

35 488

7 078

Краткосрочные обязательства по аренде

4 925

4 121

Краткосрочные финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

5 585

-

Прочие краткосрочные обязательства и начисленные расходы

10 276

10 123

Обязательства, относящиеся к активам, предназначенным для продажи

4 312

-

Итого краткосрочные обязательства

85 999

61 256

Итого обязательства

129 110

127 477

Итого капитал и обязательства

288 643

297 739

 

Консолидированный отчет о совокупном доходе по МСФО

Mлн руб.

3 кв. 2022

3 кв. 2021

9 мес. 2022

9 мес. 2021

Продолжающаяся деятельность

 

 

 

 

Онлайн реклама

14 455

11 163

37 597

30 408

Пользовательские платежи

3 992

4 326

12 838

13 075

Образовательные технологии

2 634

2 173

8 034

5 924

Прочая выручка

3 038

2 252

7 589

6 035

Итого выручка

24 119

19 914

66 058

55 442

 

 

 

 

 

Расходы на персонал

(6 550)

(6 010)

(27 167)

(18 926)

Вознаграждение агентам/партнерам

(5 025)

(5 439)

(16 408)

(16 234)

Маркетинговые расходы

(3 430)

(2 038)

(8 306)

(6 024)

Расходы на хостинг серверов

(244)

(136)

(517)

(390)

Профессиональные услуги

(263)

(257)

(751)

(793)

Прочие операционные доходы

243

178

761

494

Прочие операционные расходы

(953)

(1 143)

(3 207)

(2 879)

Итого операционные расходы, нетто

(16 222)

(14 845)

(55 595)

(44 752)

Износ и амортизация

(4 413)

(4 036)

(13 302)

(11 836)

Обесценение нематериальных активов

(43)

-

(1 052)

-

Доля в убытке ассоциированных организаций и совместных предприятий, учитываемых по методу долевого участия

(2 353)

(5 451)

(16 827)

(14 181)

Финансовые доходы

1 779

339

2 299

715

Финансовые расходы

(1 909)

(987)

(10 210)

(2 891)

Прочие внереализационные (расходы)/доходы

(82)

47

(37)

25

Обесценение гудвила

(425)

-

(9 681)

-

Чистый (убыток)/прибыль от финансовых активов и обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

(1 602)

753

(9 079)

2 078

Обесценение ассоциированных организаций и совместных предприятий, учитываемых по методу долевого участия

(792)

-

(13 617)

-

Прибыль от переоценки ранее принадлежащих долей участия в совместных предприятиях и ассоциированных организациях

24 186

305

24 186

305

Убыток от переоценки финансовых инструментов

(94)

(92)

(119)

(390)

Резерв под ожидаемые кредитные убытки по денежным средствам с ограниченным правом использования

(97)

-

(2 162)

-

Чистый (убыток)/прибыль от курсовых разниц

(3 924)

(228)

9 164

(89)

Прибыль/(убыток) до налогообложения от продолжающейся деятельности

18 128

(4 281)

(29 974)

(15 574)

Доходы/(расходы) по налогу на прибыль

1 222

(319)

(805)

(368)

Чистая прибыль/(убыток) от продолжающейся деятельности

19 350

(4 600)

(30 779)

(15 942)

 

 

 

 

 

Прекращённая деятельность

 

 

 

 

Чистая прибыль по прекращенной деятельности

21 847

2 246

20 685

6 154

Чистая прибыль/(убыток)

41 197

(2 354)

(10 094)

(9 788)

 

 

 

 

 

Прочий совокупный доход

 

 

 

 

Прочий совокупный доход, который может быть переклассифицирован в состав прибыли или убытка в последующих периодах

 

 

 

 

Влияние пересчета валюты совместных предприятий Группы в валюту представления

-

-

1 002

-

Эффект от курсовых разниц при пересчете операций зарубежных организаций

1 424

202

(1 765)

(322)

Итого прочий совокупный доход/(убыток), который может быть переклассифицирован в состав прибыли или убытка в последующих периодах

1 424

202

(763)

(322)

Итого прочий совокупный доход/(убыток) за вычетом влияния налога на прибыль в сумме 0

1 424

202

(763)

(322)

Итого совокупный доход/(убыток), за вычетом налога на прибыль

42 621

(2 152)

(10 857)

(10 110)

 

 

 

 

 

Чистая прибыль/(убыток), приходящийся на:

 

 

 

 

Акционеров материнской компании

41 515

 (2 096)

 (9 419)

 (9 424)

Неконтролирующие доли участия

 (318)

 (258)

 (675)

 (364)

 

 

 

 

 

Итого совокупная прибыль/(убыток), за вычетом налогов, приходящийся на:

 

 

 

 

Акционеров материнской компании

42 939

 (1 894)

 (10 182)

 (9 746)

Неконтролирующие доли участия

 (318)

 (258)

 (675)

 (364)

 

 

 

 

 

Прибыль/(убыток) на акцию (в руб.): 

 

 

 

 

Базовая прибыль/(убыток) на акцию, приходящийся на держателей обыкновенных акций материнской компании

184

(9)

(42)

(42)

Разводненная прибыль на акцию, приходящаяся на держателей обыкновенных акций материнской компании

180

н/п   

 н/п

н/п

 

 

 

 

 

Прибыль/(убыток) на акцию (в руб.) от продолжающейся деятельности:

 

 

 

 

Базовая прибыль/(убыток) на акцию, приходящийся на держателей обыкновенных акций материнской компании

86

(18)

(127)

(68)

Разводненная прибыль на акцию, приходящаяся на держателей обыкновенных акций материнской компании

85

н/п

н/п

н/п

 

 

 

 

 

Прибыль на акцию (в руб.) от прекращенной деятельности:

 

 

 

 

Базовая прибыль на акцию, приходящаяся на держателей обыкновенных акций материнской компании

97

9

85

26

Разводненная прибыль на акцию, приходящаяся на держателей обыкновенных акций материнской компании

95

9

83

26

 

Консолидированный отчет о движении денежных средств по МСФО

млн руб.

За девять месяцев, закончившихся
30 сентября 2022 г.

За девять месяцев, закончившихся
30 сентября 2021 г.

Денежные потоки от операционной деятельности

   

Убыток до налогообложения по продолжающейся деятельности

(29 974)

(15 574)

Прибыль до налогообложения по прекращённой деятельности

19 742

6 462

Убыток до налогообложения

(10 232)

(9 112)

Корректировки для приведения убытка до налогообложения к денежным потокам, полученным от операционной деятельности

   

Износ и амортизация

14 991

13 405

Обесценение нематериальных активов

1 052

-

Доля в убытке ассоциированных организаций и совместных предприятий, учитываемых по методу долевого участия

16 827

14 181

Финансовые доходы

 (2 405)

(716)

Финансовые расходы

10 219

2 910

Резерв под ожидаемые кредитные убытки по торговой дебиторской задолженности

213

326

Резерв под ожидаемые кредитные убытки по денежным средствам с ограниченным правом использования

2 934

-

Обесценение гудвила

9 681

-

Чистый убыток/(прибыль) от финансовых активов и обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

9 659

(2 023)

Прибыль от продажи дочернего предприятия

 (20 178)

-

Обесценение ассоциированных организаций и совместных предприятий, учитываемых по методу долевого участия

13 617

-

Прибыль от переоценки ранее принадлежащих долей участия в совместных предприятиях и ассоциированных организациях

 (24 186)

(305)

Убыток от переоценки финансовых инструментов

291

414

Чистая прибыль от курсовых разниц, нетто

 (8 620)

(7)

Платежи, основанные на акциях, расчеты по которым производятся долевыми инструментами и денежными средствами

1 991

711

Прочие неденежные статьи

406

25

Изменения в операционных активах и обязательствах

   

(Увеличение)/уменьшение дебиторской задолженности

 (1 876)

134

Увеличение расходов будущих периодов и авансов поставщикам

 (2 562)

(971)

Увеличение запасов и прочих активов

 (3 202)

(1 202)

Увеличение краткосрочных обязательств и начисленных расходов

7 390

2 587

(Увеличение)/уменьшение прочих внеоборотных активов

 (26)

208

(Уменьшение)/увеличение отложенной выручки и авансов клиентов

 (2 269)

1 535

Увеличение финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

 (558)

(3 724)

Денежные потоки от операционной деятельности до уплаты процентов и налога на прибыль

13 157

18 376

Проценты полученные

767

36

Проценты уплаченные

 (4 175)

(2 347)

Налог на прибыль уплаченный

 (1 204)

(2 234)

Чистые денежные средства, полученные от операционной деятельности

8 545

13 831

Денежные потоки от инвестиционной деятельности

   

Денежные средства, уплаченные за основные средства

 (8 119)

 (7 331)

Денежные средства, уплаченные за нематериальные активы

 (5 806)

 (4 057)

Дивиденды, полученные от ассоциированных организаций, учитываемых по методу долевого участия

-

883

Займы выданные

 (8 280)

 (15 962)

Погашение займов выданных

175

139

Денежные средства, уплаченные за приобретение дочерних организаций, за вычетом полученных денежных средств

10 627

 (1 762)

Выбытие денежных средств от продажи дочернего предприятия

 (1 577)

-

Денежные средства, уплаченные за инвестиции в ассоциированные организации и совместные предприятия, учитываемые по методу долевого участия

 (2 600)

 (4 717)

Чистые денежные средства, использованные в инвестиционной деятельности

 (15 580)

 (32 807)

Денежные потоки от финансовой деятельности

   

Погашение обязательств по аренде

(3 520)

(2 714)

Займы полученные

25 255

-

Займы погашенные

(20 968)

(1 960)

Размещение облигаций

-

15 000

Денежные средства, уплаченные за продажу неконтролирующих долей участия в дочерних организациях

-

655

Денежные средства, уплаченные за неконтролирующие доли участия в дочерних организациях

-

(20)

Дивиденды, уплаченные неконтролирующим акционерам дочерних организаций

(85)

(215)

Чистые денежные средства, полученные от финансовой деятельности

682

10 746

Чистое уменьшение денежных средств и их эквивалентов

 (6 353)

(8 230)

Влияние изменений валютных курсов на денежные средства и их эквиваленты

 (1 063)

(247)

Изменение резерва под ожидаемые кредитные убытки по денежным средствам с ограниченным правом использования

 (1 382)

-

Денежные средства и их эквиваленты, включённые в состав активов, предназначенных для продажи

 (251)

-

Денежные средства и их эквиваленты на начало периода

23 737

39 297

Денежные средства и их эквиваленты на конец периода

14 688

30 820